2023년 3월 1일, 국유자산감독관리위원회 공식 홈페이지에서는 "와이즈 토토 승무패무역에 대한 구체적인 정의 기준은 무엇입니까?"라는 기사를 정식으로 공개했습니다. “국정협의[1]에 대한 대응으로 실무계에서는 열띤 논의가 촉발됐다.

저자는 와이즈 토토 승무패무역 및 와이즈 토토 승무패무역 팩토링 사업을 취급한 경험을 바탕으로 팩토링을 돕기 위해 법률, 규정, 사법 판단 규칙 및 재판 동향을 바탕으로 이러한 유형의 사업의 특징과 위험을 분류하고 요약했습니다. 기업은 사업실사 과정에서 이러한 위험을 파악하고, 사업설명 시 주의사항 및 운영요구사항을 파악하고, 와이즈 토토 승무패거래에 따른 사업리스크를 종합적으로 예방하고 대응합니다.

1. 와이즈 토토 승무패무역의 개념과 원인 및 특징

와이즈 토토 승무패 거래는 법적 개념이 아니며 와이즈 토토 승무패 상품의 고유 명칭도 아닙니다.와이즈 토토 승무패거래의 정의기준, 국유자산감독관리위원회 회신에서는 “중앙기업의 자금조달 무역업 위험성 추가조사에 관한 고시”(국유자산관리[2017] 제652호)의 조항을 인용하였다. 자금조달 무역업은 무역업이라는 이름으로 사실상 자금을 빌려주는 불법업으로 상업적인 실체가 없으며 다양한 형태로 나타나며 일정한 특징을 가지고 있습니다. 은폐, 주요 특징은 다음과 같습니다. 첫째, 가상의 거래 배경 또는 인위적으로 거래 링크를 증가시킵니다. 둘째, 업스트림 공급업체와 다운스트림 고객이 동일한 실제 컨트롤러에 의해 제어되거나 업스트림과 다운스트림 사이에 특정 이해 관계가 있습니다. 넷째, 어음정산, 팩토링, 신용보강 지원 등을 통해 직접 자금을 제공하거나 위장된 형태로 자금을 제공하는 것입니다.”

법적 성격과 법적 효력에 대한 사법적 판단의 관점에서 현재 와이즈 토토 승무패거래/순환거래를 규제하는 특별한 사법 해석은 없습니다.사법 판례에 따르면 와이즈 토토 승무패 거래는 일반적으로 "명명된 구매 및 판매이지만 실제로는 대출"로 특징지어집니다.. 2023년 1월 10일, Liu Guixiang은 전국 법원 와이즈 토토 승무패 재판 업무 회의에서 실제로 나타나는 '순환 무역'에 대해 구체적인 계약 및 거래 시나리오를 기반으로 대출 관계인지 여부를 판단해야 함을 분명히 했습니다. 법률에 따라 계약을 결정합니다.

와이즈 토토 승무패 무역이 존재하는 이유, 즉 비즈니스 논리와 실무의 관점에서 보면 주로 중앙 기업, 국유 기업 및 상장 기업이 충분한 자금과 양호한 신용 지급 능력을 갖추고 있기 때문입니다. , 은행 대출 신용 한도의 대규모 흑자, 동시에 운영 실적 압박 또는 거래 자본에 직면 반면, 민간기업과 중소기업, 영세기업은 장기 미수금 기간, 자금 점유, 재생산 확대를 위한 투자 등 자금 조달에 어려움을 겪고 있으며, 은행이나 기타 와이즈 토토 승무패기관 등 자금조달 경로가 차단되어 있는 상황이다. 두 유형의 기업의 자금조달 역량과 자금조달 수요 사이의 불균형이 매우 심합니다.

위의 분석을 바탕으로 실제 광산 폭발 사건 및 일반적인 사법 사례를 결합하면 와이즈 토토 승무패 거래는 주로 다음과 같은 특징을 갖습니다.

• 첫째, 일반적으로 중앙 기업, 국영 기업 및 상장 회사를 포함하는 3개 이상의 당사자가 관련되어 있습니다.

• 두 번째는 "주문을 받고 티켓을 받고 물건을 받지 않는 것"입니다,반복/지속적인 거래의 "상품"이 존재하지 않거나 실제로 배송되지 않습니다.；

• 셋째, 전체 거래 체인을 복원한 후 순환 거래, 자체 판매 및 자체 구매, 저가 판매 및 고가 구매 등 비즈니스 상식에 위배되는 사실이 있습니다.

• 넷째, 거래되는 "상품"은 일반적으로 강철, 알루미늄, 구리, 석탄, 철광석 및 대두와 같은 이동 가능한 상품입니다.

• 다섯째는 다른 참가자의 각 "상품" 구매와 판매 사이의 가격 차이(실제로는 이자율 차이)의 합이며, 이는 "저가 판매, 고가 구매" 측의 가격 차이와 일치합니다. .

2. 와이즈 토토 승무패무역 팩토링 사업의 위험성

와이즈 토토 승무패 무역에 관한 팩토링 사업은 기본 거래 계약이 와이즈 토토 승무패 무역의 특정 판매 계약이고 팩토링 사업은 그에 따라 형성된 매출채권을 받는 팩토링 사업을 말합니다. 프론트엔드 기본거래계약이 '판매계약', '대출계약', '무효계약'으로 식별되는 불확실성과 팩토링 기업 및 팩토링 사업에 대한 특별 와이즈 토토 승무패규제 요건으로 인해 와이즈 토토 승무패무역 팩토링 사업도 위험은 함께 발생합니다.

(1) 팩토링 상환 위험이 높음

와이즈 토토 승무패 거래에서 팩토링 신청자로서 참가자로서 낮은 가격에 구매하고 높은 가격에 판매하는 계약 가격 차이는 실제로 작성자가 노출된 대규모 와이즈 토토 승무패 무역 사업에 한해 일반적으로 하나의 와이즈 토토 승무패 스프레드입니다. 판매 금액이 수천만 달러인 매매 계약에 해당하는 이자 스프레드는 수십만 위안이므로, 팩토링 신청자가 계약에 기록된 판매 금액을 기준으로 팩토링 와이즈 토토 승무패을 신청하는 경우 자체에는 해당 금액이 없습니다. 운영 능력 및 재정적 지급 능력. 또한, 해당 매수인, 즉 매출채권의 채무자는 해당 거래에서 해당 채무를 상환할 의사가 없습니다.

(2) 팩토링 계약이 대출 계약 또는 무효 계약으로 간주될 법적 위험이 있습니다.

와이즈 토토 승무패거래의 실제 상황이 복잡하고 다양하기 때문에 당사자의 진정한 의도를 입증하기가 어렵기 때문에 법적 관계의 사법적 정의와 식별이 아직 통일되지 않았으며, 더욱이 다음과 관련된 계약 관계에 대해서는 와이즈 토토 승무패거래로 존재가 인정됨유효한 판매 계약 관계(예: (2014) Min Er Zhong Zi No. 56, (2020) 대법원 Min Shen No. 3805);유효한 대출 계약 관계(예: (2016) 대법원 Minshen No. 2815, (2016) Zheminzhong No. 500, (2016) Shanghai Minshen No. 2246, (2018) Su 01 Minzhong No. 5129)잘못된 대출 계약 관계(예: (2019) 대법원 민치 101호, (2015) 민티지 74호, (2010) 민티지 110호) 및 기타 상황.

"중화인민공화국 민법" 제 763조는 다음과 같이 규정하고 있습니다: "채권의 채권자와 채무자가 양도 대상인 채권을 날조하고 해당 팩터와 팩토링 계약을 체결한 경우, 채권은 채무자는 해당 요인이 고의로 매출채권을 조작하는 경우를 제외하고는 매출채권이 존재하지 않는다는 이유로 해당 요인에 대해 주장을 할 수 없습니다.”요인의 의존도는 합리적이어야 합니다., 해당 요인이 매출채권의 진정성에 대한 실사를 실시하지 않았거나, 사건의 사실관계에 따르면 매출채권의 허위가 너무 명백하여 요인이 조금이라도 이를 알 수 없었던 경우 검증을 수행하면 팩터의 신뢰 이익을 보호할지 여부에 대한 불확실성이 있습니다. [3] 채무자의 확인은 채권자의 권리에 대한 조사 및 검증을 방해할 수 없으며, 상대적으로 저렴한 감사조치를 통해 채권자의 권리부재가 발견될 수 있는 경우에는 그 요인이 있다고 믿을 만한 이유가 있다. 고의로 채권자의 권리가 존재하지 않는 것에 대한 책임이 있습니다.예리한 판단력 강조, 당사자의 진정한 의도를 확인하고, 진정한 법적 관계를 탐구하고, 와이즈 토토 승무패 보안, 시장 질서, 국가 거시 정책, 프랜차이즈 규정 등 공공 질서 및 선량한 관습에 관한 규정을 유효하고 의무적인 규정에 포함시킵니다. 위 규정을 위반하는 행위는 법적 효력이 없는 것으로 간주됩니다.

따라서 전술한 내용은와이즈 토토 승무패거래계약이 대출계약 또는 유효하지 않은 계약으로 인정될 위험이 있습니다. 팩토링회사가 합리적인 검토의무를 이행하지 않고 이를 팩토링사업으로 이용하는 경우 해당 팩토링계약도 무효계약으로 인정될 수 있습니다. 대출 계약 또는 유효하지 않은 계약 위험.

(3) 기본계약은 범죄에 연루되기 쉽고, 팩토링 소송기간이 길다.

와이즈 토토 승무패 거래에는 많은 주체가 관련됩니다. 일반적으로 중앙 기업, 국영 기업 또는 상장 회사가 관련됩니다. 많은 거래 프로세스, 복잡한 법적 관계, 많은 와이즈 토토 승무패 및 행정 감독 규정이 관련되어 있으며 실제로는 다음과 같습니다. 또한 민사 및 형사 사건 발생률이 높은 분야입니다. 에서와 같이거래 자금 출처 및 매출액위로부터 판단하면, 사기적으로 대출을 받은 범죄와 고금리로 대출을 양도한 범죄가 의심됩니다.거래 문서 서명 및 양도와이즈 토토 승무패 회사는 허위 거래 관계, 허위 VAT 청구서, 위조 상품 소유권 증명서 및 기타 수단을 통해 계약 사기, 자금 조달 사기 및 기타 범죄 행위를 저지르는 경우가 많습니다.사무실 범죄43021_43088

"경제 분쟁 사건 재판에서 경제 범죄 혐의와 관련된 여러 문제에 대한 최고 인민 법원의 규정(2020 개정)" 제10조는 다음과 같이 규정합니다. "경제 분쟁 사건 재판에서 인민 법원은 다음과 같이 판결했습니다. 본 사건에 연루되었으나 사건과 관련이 없는 사건으로, 동일한 법적 관계에 있는 경제범죄 용의자 및 자료는 관계당국에 송치되어야 합니다. 관련 공안기관이나 검찰기관에서 사건을 조사, 처리하게 되며, 경제분쟁 사건은 계속해서 '중화인민공화국 민사소송법(2021년 개정)' 제153조 5항에 따라 재판을 받게 된다. “다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 소송을 중지한다. … (5) 이 사건은 다른 사건의 재판 결과에 기초해야 하며, 다른 사건이 아직 종결되지 않은 경우에는 소송절차를 진행한다. 절차 정지 사유가 해소된 후 재개됩니다.”

이에 따르면 와이즈 토토 승무패거래와 관련된 팩토링 사업이 법원에 제기된 후 팩토링 소송은 검찰로 송치될 가능성이 높으며 앞서 언급한 형사법률관계로 인해 재판이 중단되고 팩토링 회사의 소송권 보호는 더욱 어려워질 것입니다.

(4) 팩토링 회사의 재무 감독 및 운영 위험

"국민의 9분" 제53항에서는 다음과 같이 규정하고 있습니다: "법에 따라 대출 자격을 취득하지 않은 민간 대출에 종사하는 법인 및 비법인 조직이나 대출에 종사하는 자연인이 수행하는 민간 대출 활동. 개인 대출은 법률에 따라 무효로 간주됩니다. 일정 기간 동안 반복적으로 유급 사와이즈 토토 승무패 활동을 하는 자를 전문 대부업자로 분류할 수 있으며, 사채대출이 활발한 곳의 고급인민법원이나 그 권한을 위임받은 중급인민법원은 다음 사항에 따라 구체적인 규정을 제정할 수 있다. "이에 따르면,팩토링 회사는 대출 자격이 없습니다. 다중 팩토링 계약이 대출 계약으로 간주되거나 비즈니스 비준수로 인해 규정을 위반하여 운영되는 경우 전문 대출 기관으로 간주될 수 있으며 관련 비즈니스 계약도 법원은 그것이 유효하지 않다고 판결했습니다.

또한 "상업 팩터링 기업의 감독 및 관리 강화에 관한 중국 은행 보험 규제위원회 사무처 통지(Yinbaojianbanfa [2019] No. 205)"에서는 와이즈 토토 승무패 규제 기관이 상업 요소를 평가하고 분류하도록 요구합니다. 팩토링 기업을 대상으로 분류 처리를 꾸준히 진행하고 등급 및 분류 방법을 설정하겠습니다. 2020년 7월 22일, 최고인민법원과 국가발전개혁위원회는 '신시대 사회주의 시장경제 체제 개선을 가속화하기 위한 사법 서비스 제공 및 보장에 관한 의견'을 발표하여 법원의 적극적인 협력 강화를 요구했습니다. 청문회 시 와이즈 토토 승무패 규제 기관과 소통 및 조정, 와이즈 토토 승무패 규제 기관이 법에 따라 직무를 수행하도록 지원 및 장려하고 와이즈 토토 승무패 위험에 대한 행정적 처분과 사법 재판 간의 연계를 강화하며 조기 경고, 예방 및 해결을 지원합니다. 재정적 위험.

3. 회사의 대응 전략 고려

와이즈 토토 승무패 무역에 관해 업계에는 다음과 같은 고전적인 요약이 있습니다. "아무것도 잘못되지 않으면 무역이라고 하고, 뭔가 잘못되면 와이즈 토토 승무패 무역이라고 합니다." 이런 종류의 거래. 당사자 간의 구매 및 판매 계약서, 송장, 양도 증서, 상품 권리 양도 주문서, 명세서 및 기타 문서가 완벽하게 준비되어 있으며 회사의 재무 감사 ​​중에도 서로 협력하여 일치하는 비즈니스 문의 서신 및 기타 문서를 발행합니다. 법원에 가서도 사실관계를 확인하기 어렵고, 팩토링 사업에 대한 전통적인 실사 방식으로는 사업의 성격을 파악하기가 더욱 어렵습니다.

(1) 프런트엔드 실사에는 포괄적인 검토가 필요합니다.

와이즈 토토 승무패 무역 사업에서 판매 계약의 일반적인 대상은 광석, 철강, 화학 원료, 알루미늄, 구리, 석탄, 철광석, 대두 및 기타 특정하기 어려운 대량 이동 상품입니다. 상대적으로 크고 일반적인 것은 수천만 개입니다.그러나 상품 가격 및 상품 품질 승인에 관한 계약 조건은 비교적 간단합니다. 배송 방법은 일반적으로 제3자 창고 또는 물류 회사를 통해 배송되거나 단순 배송 또는 소유 변경을 통해 배송되는 것으로 합의됩니다.. 이러한 기본 계약을 체결한 경우 회사의 사업 운영 및 인력을 기반으로 해당 상품 판매에 대한 회사의 사업 배경을 문의하기 위해 사전 보장된 실사가 권장됩니다. 물품등이 이번에 팩토링을 신청할 매매계약서에 기록된 물품수량, 단가, 총액을 비교하여 팩토링 신청인의 구매계약 및 매매대금 수납계좌의 통장내역을 수집합니다. 단일 은행 전자 영수증 대신 계약동일 주제로 거의 동시에 동일한 금액의 여러 개의 송금 기록이 있는지 검토; 상품의 제3자 창고 회사 또는 화물 운송 회사와 인터뷰하고 관련 서류를 수집하여 "화물 권리 양도"와 일치하는지 확인합니다.

(2) 사업 설명에 대한 운영 제안

기본 거래 계약에 와이즈 토토 승무패 거래 위험이 있을 수 있는 경우, 사업 설명 시 팩토링 사업 구조가 명확하게 설계되어야 하며, 채권의 진실되고 합법적인 상태를 확인하기 위해 채무자에게 문의하는 것이 좋습니다. , 팩토링 계약을 체결할 때 즉, 채무자에게 매출채권 양도 사실을 통지하게 됩니다.

"민법" 제 768조는 다음과 같이 규정하고 있습니다. "채권채권자가 동일한 채권에 대해 다중 팩토링 계약을 체결하여 여러 요소가 권리를 주장하는 경우 등록된 것을 먼저 등록해야 합니다. 미등기 미수금 모두 등록됨 , 채권은 등록 시점의 순서대로 취득되며, 둘 다 등록되지 않은 경우, 미등록되거나 통지되지 않은 경우 채권 채무자에게 먼저 도달한 양도 통지에 명시된 요소에 따라 채권이 취득됩니다. 팩토링 파이낸싱 또는 서비스 보수 비율에 따라 미수금을 확보합니다.”

둘째, 채권 양도 확인 시 채무자는 채권의 진정한 적법성, 양도의 유효성, 채권의 계좌 기간 및 금액을 확인하고 다음 권리를 명확하게 포기해야 합니다. 채무자가 팩토링 회사의 고의적 조작 및 기타 이유를 책임에 대한 방어 수단으로 사용하는 것을 방지하기 위해 방어합니다. [6]。

(3) 팩토링회사 공급망 기술 플랫폼 사업

디지털 혁신 측면에서 상업 팩토링 산업이 개척한 공급망 와이즈 토토 승무패 플랫폼은 상업 팩토링의 주요 운영 모델이 되었으며 "E-Letter"의 누적 발행 규모는 2조 5천억 위안을 초과했습니다. [7] 팩토링 기업은 공급망 와이즈 토토 승무패 기술 발전 추세에 맞춰 계약 금액, 송장 번호, 자본 흐름, 상품 수량, 단가, 기본 거래 시간 등의 정보 데이터를 입력하는 등 기술 플랫폼의 서비스 콘텐츠를 확장합니다. , 물류, 보관 및 기타 종합 기능을 통해 싱글 팩토링 사업 강화

[1] 국무원 국유자산 감독관리위원회 웹사이트 http://www.sasac.gov.cn/n2588040/n2590387/n9854167/c27333644/content.html을 참조하세요. 2023년 3월 4일.

[2] Liu Guixiang: "와이즈 토토 승무패 민사 및 상업 재판 업무의 개념, 메커니즘 및 법적 적용 문제", 2023년 "법률 적용" 제1호에 게재.

[3] 최고인민법원 민법실시영도그룹 편집장: "중화인민공화국 민법 계약법의 이해 및 적용 (3)" , 인민법원 출판사, 2020년판, 1776페이지.

[4] 편집장 Huang Wei: "중화인민공화국 민법 계약의 해석", Law Press, 2020년판, 608페이지.

[5] Li Tianlai: "순환 무역 분쟁 자금조달 관련 법적 문제에 대한 연구", 2023년 "법 적용" 제2호에 게재.

[6] Chen Sheng, Li Mingyue, Shen Weipeng 및 Wang Huan(Tianyuan 법률 사무소): "주목할 만한 와이즈 토토 승무패 재판 규칙의 새로운 동향 - Liu Guixiang 판사의 전국 법원 와이즈 토토 승무패 재판 업무 컨퍼런스 연설의 해석", 2023년 2월 18일 WeChat 공개 번호 "Tianyuan Lawyer"에 게시됨.

[7] 중국 서비스 무역 협회 상업 팩토링 전문 위원회: "중국 상업 팩토링 산업 발전 보고서(2021)", 제10차(2022) 중국 상업 팩토링 산업 서밋에서 발표됨.

이 기사는 2023년 3월 6일 공개 계정 "상업 팩토링 특별위원회" 기사 "추천 읽기

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